Українська фінансова система продовжує генерувати масштабні тіньові схеми, де під прикриттям законних ринкових інструментів виводяться мільярди гривень, а державний бюджет втрачає колосальні суми. У розпорядженні розслідувачів опинилася резонансна судова ухвала №140996439, яка відкриває завісу над грандіозним конвертаційно-легалізаційним хабом. Ця структура об’єднала махінації з державними цінними паперами (євробондами), цинічний обхід валютних обмежень Нацбанку, фіктивний автоімпорт та накопичення неврахованої готівки. Загальні обсяги фінансових потоків тут вимірюються мільярдами, а прямі податкові втрати держави лише за попередніми епізодами перевищують 61,7 мільйона гривень. Нитки цієї павутини тягнуться до одіозних персонажів тилу, зокрема фігур Василя Костюка («Васі Львівського») та Олександра Горобця.
Фондові махінації та депозитарний слід «Домінанта трейд»
Фундаментом схеми виступає складна ланка операцій із державними цінними паперами. Ключовою фінансовою установою у цьому блоці задіяно депозитарну установу ТОВ «Домінанта трейд» (ЄДРПОУ 38726248).
Задекларувавши статутний капітал у 8,1 млн грн, виторг на рівні 30,087 млн грн та прибуток у 7,21 млн грн, компанія контролюється Олегом Олешком (напряму та через ліквідований ЗНВКІФ «Бектон»), а посаду директора обіймає Олег Войтов. Установа має ліцензії на брокерську та депозитарну діяльність, що й дозволило їй стати транзитним вузлом.
Згідно з матеріалами судової ухвали №140996439, через підконтрольних нерезидентів проводилися фіктивні правочини з єврооблігаціями серії XS2895055981 (номінал $1). Класичний маршрут виведення та легалізації коштів виглядає наступним чином:
$$text{Операції з ОЗДП/ОВДП} longrightarrow text{«Домінанта трейд»} longrightarrow text{Гривневі рахунки} longrightarrow text{Фірми-посередники} longrightarrow text{Автоімпортери} longrightarrow text{Купівля валюти} longrightarrow text{Зарубіжні контракти} longrightarrow text{Продаж авто за нелегальну готівку}$$
Правоохоронці також ретельно перевіряють дотримання банками вимог Постанови НБУ №18 від 24.02.2022. Зафіксовано розгалужений банківський маршрут: фондовими операціями опікувався банк «Авангард», гривневі транзити проходили через банки «Рада» та «Ідея Банк», а валютні платежі за кордон здійснювалися через «Український капітал» та банк «Альянс».
Лабораторія «одноденок»: мільярдні баланси при одній людині в штаті
Серцем схеми з акумуляції капіталу стало ТОВ «Праймквер» (ЄДРПОУ 44830421), власницею та директоркою якого значиться Валентина Ларченко. Компанія відкрила рахунок у «Домінанті трейд» і продемонструвала фантастичні аномалії: маючи всього 1 офіційного працівника та статутний капітал у 100 тис. грн (без реєстрації платником ПДВ), вона за 2025–1H2026 роки накрутила 1,218 млрд грн виторгу при балансових активах і зобов’язаннях на рівні 246,3 / 246 млн грн.
Цікаво, що 11 вересня 2025 року фірма змінила назву (раніше — «Квертекс Прайм»), адресу, власника (Сергія Сека, відомого як масовий реєстратор) та перепрофілювалася з бухобліку на торгівлю авто.
Подібних «мертвих душ» із мільярдними оборотами у схемі виявлено цілу низку:
ТОВ «Ладис Ком» (Анатолій Микитаренко): зареєстроване за адресою масової реєстрації, де числиться ще майже 1800 фірм. Виторг за півтора року сягнув майже 1 млрд грн, активи/зобов’язання — понад 1,24 млрд грн при від’ємному капіталі.
ТОВ «Імпульс Продукт» (Ірина Мальована): після зміни власника та профілю показала активи у 293,6 млн грн за мінімального прибутку.
ТОВ «Ростконсалт» (Андрій Закіров): переїхала до Ужгорода, пов’язана з низкою інвестиційних фондів, володіє активами на 259,5 млн грн.
ТОВ «Ротон Авто» (Юрій Іванов): із активами до 920 млн грн (ліквідована у вересні 2026 року), засвітилася у справі разом із ТОВ «Мега-Прайд» на реалізації тисяч автомобілів із величезними податковими дірками.
Фіктивний автоімпорт та збитки державного бюджету
Слідство виділило три ключові компанії-автоімпортери, які масово завозили транспортні засоби в Україну та збували їх за готівку фізичним особам в обхід податків:
Назва компанії ЄДРПОУ Директор / Засновник Ввезено авто / Сума Продаж фізособам / Сума Недобір податків (ПДВ та прибуток)
ПП «Мега Автолюкс» 45605057 Василь Стоян (зізнався у купівлі реєстрації) 1035 авто / 625,99 млн грн 486 авто / 379,74 млн грн 39,052 млн грн (ПДВ)
ПП «Нью Автолайф» 45561743 Олександр Магдюк 794 авто / 191,93 млн грн 324 авто / 61,03 млн грн 6,801 млн грн (ПДВ)
ТОВ «Топтрейд Захід» 44283488 Сергій Омельковець 1000 авто / 244,90 млн грн 708 авто / 210,65 млн грн 25,342 млн грн (включно зі штучним від’ємним ПДВ)
Сукупний недобір податків за цими епізодами становить понад 61,7 млн грн прямих втрат плюс майже 9,9 млн грн штучно роздутого від’ємного значення ПДВ.
Валюта з України вимивалася на рахунки закордонних прокладок із нульовою звітністю: естонської Genesis Trading House OU, польської POTENGA TRADING HOUSE (активи 68,4 млн злотих при мізерному виторгу) та іспанської SEVILLA SALES SUMMIT S.L.
Валютний слід «Васі Львівського» та рекордні удари по банку «Альянс»
Аналітики та розслідувачі вказують на прямий зв’язок фінансових потоків мережі з львівським ділком Василем Костюком («Васею Львівським») та Олександром Горобцем. Ще у 2020 році діяльність Костюка пов’язували з масштабними конвертаційними центрами з багатомільярдними щомісячними оборотами. Паралельно розслідується ще одна гілка виведення за кордон $84,2 млн під прикриттям фіктивних контрактів на постачання дронів через такі структури, як ТОВ «Ликадра Теника», ТОВ «Лавра Груп» та ТОВ «Нексус Торг», які перераховували мільйони на закордонні офшори на кшталт TORQUE TRADE LIMITED та NEOTRADE LIMITED.
На тлі цих оборудок під жорсткий удар Нацбанку потрапив АТ «Банк Альянс» (основний акціонер — Олександр Сосіс, 89,28%). Через обслуговування сумнівних валютних транзакцій банк зазнав безпрецедентних штрафних санкцій за порушення фінмоніторингу:
У 2024 році — штраф на 15,051 млн грн.
У 2025 році — рекордні штрафи на 67,575 млн грн та 15,9 млн грн.
Масштаби викритих зловживань свідчать про те, що конвертаційні синдикати в Україні адаптувалися до умов війни, продовжуючи викачувати ресурси з державного бюджету під прикриттям експортно-імпортних операцій. Правоохоронці продовжують слідчі дії, однак українське суспільство очікує не лише на арешти паперових фірм-одноденок, а й на реальні вироки для справжніх бенефіціарів тіньових мільярдів.